Сфера кредитов в наше время переживает временный спад после недавнего кризиса. В то же время многие кредитные организации сейчас настроены на внедрение особых типов кредитных услуг. Многие из применяемых на отечественном рынке кредитных операций уже давно развиты за границей. В большинстве случаев они касаются больших и долгосрочных кредитов для бизнеса. Так же не стоит забывать, что некоторые типы кредитов применимы только для юридических или физических лиц.
Как пример сугубо промышленного кредита, можно привести лизинг. Фактически кредитной операцией его назвать сложно. Более точное для него определение – финансовая аренда. Как тип банковской операции он развивается уже на протяжении полувека, но в отечественных условиях его развитие началось только в последнее время. Основной недостаток данной кредитной операции в малом ее понимании со стороны возможных заемщиков. Банкам иногда достаточно просто детально объяснить суть и преимущества финансовой аренды. В любом случае она выгоднее заемщикам, чем обычный кредит. Финансовая аренда применяется исключительно для покупки основных фондов предприятия на длительный срок. В данном случае есть производитель оборудования (владелец недвижимости), банк и возможный заемщик. Договор может заключаться напрямую между производителем или заемщиком или же при участии банка. Многие финансовые организации предоставляют специальные условия в случае финансовой аренды. Для заемщика основным же преимуществом будет возможность получить кредитное имущество в свое владение и на протяжении всего срока пользования им выплачивать амортизационные отчисления.
Ест так же и определенные кредиты только в сфере обслуживания физических лиц. Как пример здесь модно привести льготный кредит на покупку жилья. Ипотека и всевозможные жилищные кредиты применимы только для физических лиц. В любом случае банковская организация будет требовать от заемщика страховки на случая невыплаты. Кроме того, все кредитное имущество, полученное на основе договоренности с банковской организацией, подлежит страхованию от нещадных случаев и чрезвычайных ситуаций. Больше всего страхование применяется в сфере автокредитования. Лизинг как тип кредитования распределяется на:
1. оперативный (без возможности получения объекта в собственность);
2. финансовый (с получением объекта в собственность).
В любом случае при достижении ликвидационной стоимости объект лизинга передается заемщику. Распределение по видам условное и определяется на этапе формирования самой договоренности. Используется финансовая аренда и в случае автокредитования. При этом в кредит выдается как весь автомобиль, так и отдельные его части. В случае финансовой аренды автомобиль во время срока договоренности используется заемщиком и числится на его балансе. Обслуживание и ремонт техники оплачиваются ее пользователем, а стоимость износа переходит в амортизационные отчисления.
Дата публикации: 30.04.2013, 22:43
