вПокупка жилья

Финансово-страховая защита бизнеса


altПроблема, которая всегда присутствует в бизнесе, – это возможные убытки, возникающие в результате каких-то негативных событий. Для одних это крах, для других – рабочий момент. Все зависит от уровня готовности и защищенности. Здесь также уместно понятие «степень вооруженности». Готовясь к непредсказуемым событиям, мы делаем их в некоторой степени предсказуемыми. Итак, предположим, произошли «предсказуемые» события, страховой случай. Нужно уметь защищаться, но самое главное – как защищаться. Это и можно назвать финансово-страховой защитой.

Этот материал является своеобразным ликбезом, рассчитанным на предпринимателей, занимающихся передачей машин и механизмов пользователю на условиях аренды, продажи, лизинга, договоров подряда. Упомянем мы и собственников различного оборудования, и производителей. Таким образом, насчитывается пять участников финансово-страховых взаимоотношений: производитель, продавец, лизингодатель, лизингополучатель, арендатор техники, как правило, строитель, подрядчик на объекте строительства.

Какие виды страхования можно рассматривать? Это страхование имущества от огня и других опасностей, машин – от поломок, персонала – от несчастного случая. Популярно и страхование перевозок, договоров лизинга от неплатежей, страхование ответственности строителей перед третьими лицами за причинение вреда их жизни, здоровью, имуществу. В последние годы все больше заключается договоров на страхование убытков от перерыва в производственном процессе и коммерческой деятельности (текущих расходов недополученной прибыли) в результате пожара, взрыва и т. п., страхование от банкротства банка. Существует страхование ответственности руководителей от неправильных действий или бездействия, в результате которых предприятие понесло убытки. Правильно выбранная программа страхования дает возможность значительно сократить убытки и получать кредиты с меньшими процентными ставками. И все же не следует забывать, что страхование позволяет компенсировать потери, но не обогатиться за счет страховой компании.

Программы страхования по сфере отношений можно условно разделить на пять модулей. Сегодня рассмотрим первые два.

Первый модуль защищает продавцов и производителей оборудования. Он включает в себя два вида страховой защиты: страхование имущественных интересов, ответственность продавца и производителя работ, услуг; страхование послепусковых гарантийных обязательств.

Кто-то спросит: а нужно ли страховать ответственность продавца? Без этого работают многие, продают, оказывают услуги, и ничего страшного не происходит, разве что в книгу жалоб напишут. Отвечаю: можно и не страховать. Но! Если покупатель предъявил вам серьезные претензии по качеству продукции или, что хуже, за причинение вреда жизни и здоровью, то хватит ли у вас, так сказать, финансовых возможностей, чтобы участвовать в процессе? А если вы – продавец оптовый, сложной технической продукции, а претензия системная и ваш поставщик зарубежный? В делах такого рода нужно плечо друга. Плечо страховой компании в виде страхования ответственности продавца, изготовителя, производителя услуг вам не помешает, а наоборот, поможет выйти из щепетильной ситуации при помощи профессионалов. Страховка может включать и оплату судебных издержек.

Страхование послепусковых гарантийных обязательств представляет собой защиту имущественных интересов юридических лиц при выполнении ими работ в соответствии с послепусковыми гарантийными обязательствами в отношении сооружаемых зданий, сооружений и оборудования, которые построены или смонтированы по контрактам на территории России или за ее пределами на случай возникновения непредвиденных расходов, понесенных страхователем в период действия таких обязательств.

Страховым случаем является возникновение у страхователя непредвиденных расходов, которые обусловлены его гарантийными обязательствами перед заказчиком, связаны с ремонтом (заменой, восстановлением) построенного (смонтированного) объекта в результате его повреждения или гибели и произошли вследствие:

• недостатков, допущенных страхователем при проведении строительно-монтажных и пусконаладочных работ, но проявившихся в период гарантийной эксплуатации;

• недостатков, допущенных страхователем или уполномоченными им лицами при выполнении ремонтных работ по гарантийным обязательствам.

Дополнительными видами страхования, влияющими на рентабельность и финансовую стабильность предприятия, могут быть, например:

• страхование сотрудников от несчастного случая на производстве, страхование жизни с выплатой дополнительной пенсии, прикрепление персонала к лучшим лечебным учреждениям на условиях добровольного медицинского страхования. Такие виды страхования помогают решить вопрос лояльности и текучести кадров;

• страхование имущества, находящегося на балансе (зданий, строений, отделки, компьютеров, инженерных сетей, электронного оборудования и т. п., являющихся основными средствами), не только от полной гибели, но и от частичного ущерба, например поломок.

Каждый решает сам, что первично и что вторично в его бизнесе, а чем можно пренебречь.

К первому модулю относится также страхование ответственности за вред, причиненный вследствие недостатков продукции. Объектом страхования здесь является риск ответственности страхователя по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц (потребителей) в результате конструктивных, рецептурных или иных недостатков его продукции, товара, работы или услуги, а также вследствие недостоверной или недостаточной информации о продукции, товаре, работе или услуге. В дополнение к основному договору страхования могут быть застрахованы за дополнительный страховой взнос судебные расходы и издержки страхователя по ведению в судебных органах дел по предполагаемым страховым случаям.

Второй модуль предусматривает финансово-страховую защиту лизингодателя. Наиболее распространено страхование имущества от огня и других опасностей. Сюда же относится и страхование финансового лизинга, когда объектом страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с убытками, которые он может понести по договору лизинга из-за нарушения лизингополучателем обязательств по уплате лизинговых платежей. Под лизинговыми платежами понимается общая сумма платежей по договору лизинга за весь срок действия договора лизинга, в которую входит возмещение затрат лизингодателя, связанных с приобретением и передачей предмета лизинга лизингополучателю, возмещение затрат, связанных с оказанием других услуг, предусмотренных договором лизинга, а также доход лизингодателя. В общую сумму договора лизинга может быть включена выкупная цена предмета лизинга, если в договоре лизинга предусмотрен переход права собственности на предмет лизинга к лизингополучателю.

На наш взгляд, этот модуль необходимо дополнять некоторыми видами страхования из первого модуля. Включение, например, страхования машин и оборудования от поломок может существенно увеличить конкурентоспособность на рынке. При этом страховании предусмотрена защита от следующих действий:

• непреднамеренных ошибок или неосторожности персонала страхователя при использовании и обслуживании машин;

• воздействия электроэнергии в виде короткого замыкания, перегрузки электросети, падения напряжения, атмосферного разряда, кроме удара молнии, и прочих подобных явлений, включая ущерб от возникшего в результате явлений возгорания, если ущерб причинен непосредственно тем объектам, в которых возникло возгорание;

• непреднамеренных ошибок в проектировании, конструкции и расчетах;

• непреднамеренных ошибок при изготовлении и монтаже;

• дефектов литья или использованного материала;

• непредвиденных поломок или дефектов застрахованных машин;

• разрывов тросов и цепей, падения застрахованных объектов и удара их о другие объекты;

• перегрузки, перегрева, вибрации, разладки, заклинивания, засорения механизма посторонними предметами, изменения давления внутри механизма, действия центробежных сил, «усталости» материалов;

• гидравлического удара или недостатка жидкости в котлах, парогенераторах, других аппаратах, работающих на пару или жидкостях.

Таким образом, защищая собственные имущественные и финансовые интересы, вы переводите убытки из «краха» в «рабочий момент».

Ранее мы говорили о том что, готовясь к непредвиденным ситуациям, мы делаем их предсказуемыми.Такая готовность вовсе не абстрактное понятие, а комплекс мер, направленных на защиту производителей, продавцов, покупателей и предприятий, оказывающих различные услуги. Программы страховой защиты бизнеса по сфере отношений условно разделяются на пять модулей. Первые два мы уже рассмотрели, они защищают продавцов и производителей оборудования, а также лизингодателя как участника различного рода финансовых операций, где присутствует его непосредственный интерес. Рассмотрим оставшиеся три модуля.

Третий модуль защищает лизингополучателя, в ряды которого входят многие наши читатели, и разработан специально для него. Определив риски предприятия и рассчитав возможные убытки, выдвигаем приоритеты. В этот модуль входит страхование машин от поломок при условии включения в договор лизинга пункта, закрепляющего обязанность лизингополучателя нести расходы по ремонту и восстановлению оборудования, взятого им в финансовую аренду, и разрешающего лизингополучателю страховать, так как балансодержателем основных средств пока является лизингодатель. В страховом договоре в разделе «Выгодоприобретатель» можно указать, что при полной гибели техники возмещение получает лизингодатель, а при поломке – лизингополучатель. В этот перечень входят риски непредвиденных поломок или дефектов застрахованных машин, непреднамеренных ошибок или неосторожности персонала страхователя в использовании и обслуживании машин, а также воздействия электроэнергии в виде короткого замыкания, перегрузки электросети, падения напряжения, атмосферного разряда (кроме удара молнии) и прочих подобных явлений, включая ущерб от возникшего в результате этих явлений возгорания, если ущерб причинен непосредственно тем объектам, в которых возникло возгорание.

В этом модуле для лизингополучателя важны все пункты, но на одном следует остановиться – это страхование предпринимательского риска от перерыва в производстве. На страхование принимается риск только самого страхователя и только в его пользу, вследствие чего:

• договор страхования предпринимательского риска лица, не являющегося страхователем, ничтожен;

• договор страхования предпринимательского риска в пользу лица, не являющегося страхователем, считается заключенным в пользу страхователя.

Объектом страхования являются не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы страхователя, связанные с полной или частичной потерей им дохода в результате неисполнения (ненадлежащего исполнения) договорных обязательств контрагентом страхователя, повлекшего реальный ущерб, упущенную выгоду, дополнительные расходы и судебные издержки. Объем ответственности страховщика ограничивается покрытием убытков, которые страхователь, как можно ожидать, понес бы при наступлении страхового случая. Страхованием покрывается прямой ущерб, нанесенный неисполнением (ненадлежащим исполнением) договора в виде причиненных убытков.

Страховым случаем по договору страхования, заключенному на основании настоящих правил, является свершившееся событие наступления убытков от предпринимательской деятельности страхователя из-за нарушения своих обязательств его контрагентом (контрагентами) или изменения условий предпринимательской деятельности страхователя по не зависящим от него обстоятельствам в виде неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязательств контрагента перед страхователем. Это может быть неоплата поставленных товаров, выполненных работ или оказанных услуг, непоставка оплаченных товаров, невыполнение оплаченных работ или неоказание оплаченных услуг.

Случай признается страховым, если неисполнение или ненадлежащее исполнение договорных обязательств контрагентом страхователя, приведшее к полной или частичной потере дохода страхователя, к дополнительным расходам, к судебным издержкам, к утрате или повреждению имущества, произошло вследствие действия непреодолимых обстоятельств во время и в месте исполнения обязательств. В этот список входят непредвиденные явления, например пожары, взрывы, аварии, стихийные бедствия, внешние воздействия или противоправные действия третьих лиц, приведшие к материальному убытку. Случай также признается страховым при банкротстве должника в случае и с момента судебного решения о признании должника банкротом.

Если иное не предусмотрено договором страхования, страхование распространяется на убытки от перерыва в производстве в течение всего периода такого перерыва, но не свыше 2 месяцев от даты наступления материального убытка, повлекшего за собой такой перерыв. Под убытками от перерыва в производстве в данном случае понимаются текущие расходы страхователя по продолжению его хозяйственной деятельности в период перерыва в производстве, а также неполученные доходы от его хозяйственной деятельности в результате наступления перерыва в производстве.

Текущими расходами страхователя являются такие затраты, которые он неизбежно продолжает нести в период перерыва в производстве для того, чтобы после восстановления уничтоженного или поврежденного материальным убытком имущества в максимально короткий срок возобновить прерванную хозяйственную деятельность в объеме, существовавшем непосредственно перед наступлением материального убытка. Текущие расходы включают в себя:

• заработную плату рабочих и служащих страхователя;

• перечисляемые отчисления во внебюджетные фонды (платежи в органы социального страхования, в фонд обязательного медицинского страхования и т. п.);

• налоги и сборы, подлежащие оплате в местный или федеральный бюджет вне зависимости от оборота и результатов хозяйственной деятельности (земельные налоги, регистрационные сборы и т. п.);

•плату за аренду помещений, оборудования и иного имущества, арендуемого (получаемого в оперативный или финансовый лизинг) страхователем для своей хозяйственной деятельности, если по условиям аренды (найма, лизинга и т. п.) арендные (лизинговые) платежи подлежат оплате страхователем арендодателям вне зависимости от факта уничтожения (повреждения) арендованного имущества;

• амортизационные отчисления (по нормам, установленным для предприятия страхователя);

• проценты по кредитам или иным привлеченным средствам, если эти средства привлекались для инвестиций в той области хозяйственной деятельности страхователя, которая была прервана вследствие наступления материального убытка.

Страхование распространяется также на убытки от перерыва в производстве в том случае, если такой перерыв произошел вследствие уничтожения (повреждения) производственного оборудования или иного движимого имущества, взятого страхователем в пользование на длительный срок (не менее 1 года) по договорам аренды (найма, лизинга и т. п.) при условии, что такое оборудование (имущество) в момент наступления материального убытка использовалось страхователем в его хозяйственной деятельности, а также находилось в пределах места страхования, указанного в договоре страхования.

Страхование распространяется и на здания, в которых расположены производственные, хозяйственные или иные помещения, используемые страхователем в своей деятельности и указанные в договоре страхования в качестве места страхования, принадлежащие страхователю на правах собственности или по договорам аренды (найма, лизинга и т. п.).

Четвертый модуль создан для финансово-страховой защиты строителей, арендаторов оборудования и включает в себя страхование профессиональной ответственности юридических лиц, занимающихся строительной деятельностью, страхование предпринимательского риска от перерыва в производстве, страхование строительно-монтажных работ, страхование ответственности перед третьими лицами при производстве строительно-монтажных работ и страхование послепусковых гарантийных обязательств, страхование сотрудников от несчастных случаев и др.

Участником пятого модуля является собственник оборудования и техники. Расширенный комплекс услуг этого модуля позволяет более надежно защитить отдельные секторы производства по конкретным рискам:

• страхование машин от поломок;

•страхование ответственности юридических лиц;

• страхование опасных объектов;

• страхование профессиональной ответственности;

• страхование предпринимательского риска от перерыва в производстве;

• страхование грузов;

• страхование имущества от огня и других опасностей;

• страхование неисполнения договорных обязательств, в том числе банковского договора, и др.;

• страхование руководителей.

В связи с множеством рисков, присутствующих в вышеперечисленных модулях, нужно разбираться в том, что нужно предприятию. Возникает множество вопросов, в которые следует серьезно вникнуть, прежде чем приступать к решению поставленной задачи. Как гласит народная мудрость, «чтобы заработать на жизнь, требуется ум, а чтобы сохранить нажитое и приумножить его, необходима мудрость».

Оставить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *